家具行业并购业务操作实务.pptx

家具行业并购业务操作实务主要内容第一部分：案例分析一、资产重组的背景和动因1、控股权易主，新股东进场2、ST张家界重大资产重组背景3、控股股东的重组动因二、重组方案设计的基本内容1、出售资产2、购买资产3、债务豁免ST张家界购买资产的金额与出售资产的金额相抵后，形成ST张家界对张经开公司的负债79,075,653.60元，由张经开公司对ST张家界进行豁免。
上述两项豁免共计99,898,651.11元,豁免的负债计入ST张家界资本公积。4、重大资产重组界定5、关联交易认定三、重组的难点四、解决方案为了实现公司2001年度扭亏，公司一方面加大销售库存土地的力度，另一方面加快资产重组的进度，尽早使购入资产的效益进入公司账内。

为了使公司在2001年底每股净资产恢复面值，公司的大股东张经开公司一次性豁免债务9989.86万元，计入公司资本公积，用来补充公司净资产。

五、重组的效果及意义ST张家界2001年度顺利实现扭亏为盈；
每股收益从2000年度的-0.557元增至2001年度的0.095元；
每股净资产也由2000年的0.502迅速提高至2001年的1.14元；

2002-3-13恢复了社会公众股的正常交易资格、提升了投资者股权价值。第二部分：并购业务赢利模式股权收购第三部分：交易（Mandate）获得一、客户类型二、客户并购的根本动因三、交易（Mandate）获得第四部分：专家团队素质要求1、专业角色（ Role）
1、专家意识；
2、专业素质，包括财务、管理等；
3、团队意识；
4、学习意识
5、合作意识，包括与中介机构和公司不同部门之间；
6、创新精神；
7、危机应变能力；
8、勇气、激情和毅力