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财务现金管理制度

财务现金管理制度在现实社会中，越来越多人会去使用制度，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？下面是小编收集整理的财务现金管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。财务现金管理制度11.1、各管理处必须按照规定收付现金。1.2、现金的使用范围:1.2.1职工个人的工资、奖金、津贴。1.2.2个人劳动报酬,包括劳务费、稿费、讲课费等。1.2.3各种社会保险费、福利费。1.2.4出差人员的差旅费。1.2.5预收押金的退付。1.2.6结算起点(人民币1,000元)以下的零星支出。1.2.7确定需要现金支付的其它支出。1.3、现金管理规定:1.3.1不准白条抵库或白条抵帐。1.3.2不准保留帐外公款。1.3.3不准从收入款中座支现金。1.3.4单位之间、部门之间不准互借现金。1.3.5不准假造用途或用转帐凭证套取现金。1.3.6不准利用帐户代其他单位或私人存入或支取现金。1.3.7不准把管理处收入的现金以个人名义存入储蓄户。1.3.8收入的现金必须当日(最晚于次日)送交银行。1.3.9库存现金不得超过批准的限额。1.3.10现金必须当日清查盘点,月末编制'现金盘点表'。1.4、现金预支规定:1.1现金预支,必须填写'现金预支单',写明借款的部门、借款人、借款日期、用途、预计归还日期。1.2'现金预支单'经由各管理处物业经理批准后上报物业公司总部,总部将根据各项付款申请的款项性质,由总部各相关经理审批,再由总部财务经理审批后上报物业公司总经理审批后方可借出。1.3由物业公司出纳将款项预支给借款人,双方必须当面点清款项并签字。1.4借款人的借款必须按规定用途使用,按期归还,不得挪用。1.5预支期限一般不得超过三日(差旅费除外),由出纳员负责督促归还。1.6现金的'预支必须为紧急采购支出或公司安排的员工出差、培训学习等支出,其余开支一律不予借款。1.7'现金预支单'在借款人归还借款后作为报销的附件,不得撕毁或退还给借款人。1.8借款人在上次借款尚未归还时,财务人员有权拒绝再次予以预支。1.1.9济南市项目可申请3000元备用金,外地项目可申请5000元用金,以便各管理处运营使用。该笔款项应设专人保管。1.5、现金报销规定:1.5.1现金报销,必须由申请报销人填写'支出凭单',金额必须与所附原始凭证相符。若所附原始凭证较多(如市内交通费)还必须填写'报销明细表',写明具体的时间、地点、事由及详情、金额、附件单据张数,以供财务人员审核。1.5.2报销人将填写完整的支出凭单'、'报销明细表'报管理处物业经理审核。1.5.3报销人将经物业经理审批后的支出凭单'、'报销明细表'报总部各相关经理后报总部财务经理审核。1.5.4财务经理审批'支出凭单'并签字后交物业公司总经理审批。1.5.5物业公司总经理审批后退回总部财务出纳。1.5.6财务出纳将各管理处需报销的支出凭单'金额再次审核无误、审批手续齐全后方可据以付款报销并入帐。1.5.7济南市项目可三天报送总部一次,外地项目可一周报送总部一次。紧急情况可随时报送。1.6、现金管理其它规定:1.6.1大额现金的存取业务必须由总经理安排专人(如内保)及专车(或乘座出租车)护送。1.6.2管理处所有现金必须存入专人负责的保险柜保管并由专人负责保管保险柜钥匙。如遇财务出纳休假期间,应由总部财务经理负责保管保险柜钥匙。1.6.3收取的各项押金、预收管理费等款项必须存入开设的押金、预收款'专户。1.6.4退付的各项押金必须从专户提取,按照《退还押金流程》经审批后退付。1.6.5各管理处应在日常备用金使用到库存限额的一半时向总部申报、审批,请求提取备用金。1.6.6所有现金的收、付必须由财务部门设专人(如出纳)进行处理。其他人在未得到有关授权的情况下,不得擅自收付现金。1.6.7在管理处现金的收付各项工作中,如根据工作需要必须办理移交或转移的情况下,必须要对所移交或转移的现金加封,并加盖经受人签章,方可办理有关手续。财务现金管理制度2第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。第三条建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。第四条建立授权批准制度。明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。经办人必须在授权范围内办理业务。第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。第六条